মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ আইন ও ব্যাংকারদের দায়িত্ব: ৫ম পর্ব

মুহাম্মদ শামসুজ্জামানঃ পলিটিক্যালি এক্সপোসড পারসন (পেপস): BFIU প্রকাশিত Guidance Notes on Politically Exposed Persons PEPs এ আন্তর্জাতিক প্রতিষ্ঠান Financial Action Task Force FATF কর্তৃক নির্ধারিত সংজ্ঞাটি দিয়েছে।

A politically exposed person (PEP) is defined as an individual who is or has been entrusted with a prominent public functions which include individuals in foreign country and domestic level. So, PEPs as per the FATF Standards and IPs as per Bangladeshi regulations, are the following individuals but not limited to-

1) Heads of state or government, ministers and deputy or state ministers;
2) Members of parliament or of similar legislative bodies;
3) Members of the governing bodies of political parties (generally only apply to the national governing bodies where a member has significant executive power, eg. over the selection of candidates or distribution of significant party funds);
4) Senior politicians;
5) Members of supreme courts, of constitutional courts or of any judicial body the decisions;
of which are not subject to further appeal except in exceptional circumstances;
6) Members of courts of auditors or of the boards of central banks;
7) Ambassadors, Charges d‟affairs and high-ranking officers in the armed forces;
8) Head or the senior executives or members of the administrative, management or supervisory bodies or State-owned enterprises;
9) Chief, directors, deputy directors and members of the board or equivalent function of an international organizations;
10) Chief or similar high-ranking positions in an international organization.

বলা হয়েছে, ব্যক্তিগতভাবে উনার তো বটেই সেই সাথে উনাদের স্ত্রী ও সন্তানেরও PEPs থালিকায় থাকবেন। তবে এটি কোন চূড়ান্ত তালিকা নয় রিপোর্টিং প্রতিষ্ঠানগুলো তাদের স্ব স্ব ঝুঁকিভিত্তিক বিশ্লেষণ ক্ষমতা ব্যবহার করে তালিকা আরো সম্প্রসারণ করতে পারেন কেননা দুর্নীতিগ্রস্ত ব্যক্তিগণ দুর্নীতি থেকে আহরিত অর্থ পরিবার ও পরিবার সম্পৃক্ত আত্মীয় স্বজনদের হিসাবে সংরক্ষণ করে। এদের সরাসরি PEPs না বলে বলা হয়েছে Known Close Associate of a PEP.

আরও দেখুন:
◾ মানি লন্ডারিং প্রতিরোধ আইনের কার্যকারিতা ও ব্যাংকারদের দায়িত্ব – চতুর্থ পর্ব

A “known close associate‟ of a PEP is defined as:
• an individual known to have joint beneficial ownership of a legal entity or a legal arrangement or any other close business relationship with a PEP;
• an individual who has sole beneficial ownership of a legal entity or a legal arrangement that is known to have been set up for the benefit of a PEP;
• known close associate’ of a PEP is not a PEP themselves purely as a consequence of being associated with a PEP.

গুরুত্বপূর্ণ দায়িত্বে অব্যাহতি দানের পরবর্তী এক বৎসর পর্যন্ত PEPs ঝুঁকি বিবেচনায় EDD এর আওতায় থাকবেন। তবে তাদের পরিবারবর্গ এর আওতা বহির্ভূত থাকবেন। PEPs সত্তেও তিনি অপেক্ষাকৃত কম ঝুঁকিপূর্ণ বিবেচিত হবেন যদি-

১) তিনি এমন একটি প্রোডাক্টে অ্যাক্সেস চাইছেন রিপোর্টিং সংস্থা যেটা কম ঝুঁকি বলে মূল্যায়ন করেছে।
২) তিনি এমন কোন এলাকা থেকে হন যেখানে ML/TF ঝুঁকি অপেক্ষাকৃতভাবে কম।
৩) তার নির্বাহী সিদ্ধান্ত নেওয়ার ক্ষমতা না থাকে (যেমন একজন বিরোধী দলীয় সদস্য)।

উচ্চ ঝুঁকি সূচক
একজন PEP একটি বড় ঝুঁকির কারণ হতে পারেন যদি তাকে দুর্নীতির জন্য উচ্চ ঝুঁকি হিসাবে বিবেচনা করা হয় এমন কোন একটি বিশিষ্ট পাবলিক ফাংশনের দায়িত্ব দেওয়া হয়। উচ্চ ঝুঁকি যেখানে রয়েছে-

• উচ্চ মাত্রার দুর্নীতির সাথে যুক্ত প্রতিষ্ঠান;
• রাজনৈতিক অস্থিরতা;
• দুর্বল রাষ্ট্রীয় প্রতিষ্ঠান;
• দুর্বল অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং প্রতিরক্ষা;
• সশস্ত্র সংঘাত;
• অগণতান্ত্রিক সরকার পদ্ধতি;
• ব্যাপক সংগঠিত অপরাধ;
• ঘনিষ্ঠ সম্পর্কযুক্ত স্বল্প সংখ্যক লোক/সত্ত্বা দ্বারা প্রভাবিত একটি রাজনৈতিক অর্থনীতি;
• একটি স্বাধীন সংবাদপত্রের অভাব এবং যেখানে আইনি বা অন্যান্য ব্যবস্থা সাংবাদিকতাকে বাধাগ্রস্ত করে;
• একটি ফৌজদারি বিচার ব্যবস্থা যখন রাজনৈতিক হস্তক্ষেপের কারণে ঝুঁকিপূর্ণ;
• রেকর্ড কিপিং, অ্যাকাউন্টেন্সি এবং অডিট সম্পর্কিত দক্ষতা এবং দক্ষতার অভাব,বিশেষ করে পাবলিক সেক্টরে;
• আইন ও সংস্কৃতি হুইসেল ব্লোয়ারদের স্বার্থের বিরোধী;
• কোম্পানি, জমি এবং মালিকানার রেজিস্ট্রির স্বচ্ছতার দুর্বলতা;
• মানবাধিকার লঙ্ঘন।

লেখকঃ মুহাম্মদ শামসুজ্জামান, সাবেক অতিরিক্ত ব্যবস্থাপনা পরিচালক (এএমডি), ইসলামী ব্যাংক বাংলাদেশ লিমিটেড।