ব্যাংক হিসাব ও ব্যাংক হিসাবের প্রকার সমূহ

ব্যাংকিং নিউজ বাংলাদেশঃ আসসালামু আলাইকুম। আশা করি আল্লাহর অশেষ মেহেরবানীতে সবাই ভাল আছেন। আজ আলোচনা করবো Bank Account ও Bank Account এর প্রকার সমূহ সম্পর্কে।

• ব্যাংক হিসাব
ব্যাংক হিসাব খোলার মাধ্যমে সঞ্চয়ের মানসিকতা তৈরি হয়ে থাকে। ইসলামও সঞ্চয় এবং তার উত্পাদনশীল ব্যবহারের উপর গুরুত্ব দেয়। সাধারণত আমানতকারীর নামে ব্যাংক যে হিসাব পরিচালনা করে, তাকে Bank Account বা ব্যাংক হিসাব বলে।

Bank account is an account maintained by a bank in which a deposit of depositor’s money is kept[১].
অর্থাৎ ব্যাংক হিসাব ব্যাংক কর্তৃক পরিচালিত এমন একটি হিসাব যেখানে ব্যাংক আমানতকারীর অর্থ জমা করে।

A bank account is a financial account maintained by a financial institution for a customer. A bank account can be a deposit account, a credit card account, a current account, or any other type of account offered by a financial institution, and represents the funds that a customer has entrusted to the financial institution and from which the customer can make withdrawals[২].
অর্থাৎ, ব্যাংক হিসাব হলো এমন একটি আর্থিক হিসাব যা গ্রাহকের জন্য একটি আর্থিক প্রতিষ্ঠান দ্বারা পরিচালিত হয়। একটি ব্যাংক হিসাব একটি ডিপোজিট হিসাব, একটি ক্রেডিট কার্ড হিসাব, একটি চলতি হিসাব অথবা কোনও আর্থিক প্রতিষ্ঠানের দ্বারা প্রদত্ত অন্য যে কোনও হিসাব হতে পারে এবং যেকোন ফান্ড যা গ্রাহক আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কাছে হস্তান্তর করে এবং যার দ্বারা গ্রাহক তা উত্তোলন করতে পারেন।

Bank Account is a Contractual agreement between a bank and its customer, allowing the customer to use bank services for a fee[৩].
অর্থাৎ, ব্যাংক হিসাব হলো- ব্যাংকার ও গ্রাহকের মধ্যে একটি সমঝোতা চুক্তি যাতে নির্দিষ্ট ফি দিয়ে ব্যাংকিং সেবা গ্রহনের অনুমোদন থাকে।

An account with a bank, held by an individual, firm, or government. Bank accounts are used by holders to conduct their transactions, either by providing cash when it is needed or by transferring balances to other people as ordered by cheques, direct debits, or electronic transfers[৪].
অর্থাৎ- ব্যাংক হিসাব হলো কোনও ব্যক্তি, প্রতিষ্ঠান বা সরকারের দ্বারা পরিচালিত একটি ব্যাংকের অ্যাকাউন্ট। ব্যাংক হিসাব একাউন্ট হোল্ডারদের লেনদেন পরিচালনার জন্য ব্যবহার করা হয়, প্রয়োজন হলে নগদ অর্থ প্রদান করে অথবা চেক প্রদান, ডাইরেক্ট উত্তোলন বা ইলেকট্রনিক স্থানান্তরের মাধ্যমে আদেশ হিসাবে অন্য লোকের হিসাবে ব্যালান্স হস্তান্তর করে।

মোটকথা- কোন গ্রাহক কর্তৃক কোন ব্যাংকে হিসাব পরিচালিত হওয়াকে ব্যাংক হিসাব বা Bank Account বলে।

• ব্যাংক হিসাবের উদ্দেশ্য ও প্রয়োজনীয়তা
ব্যাংক হিসাবের উদ্দেশ্য ও প্রয়োজনীয়তা অপরিসীম। এর মাধ্যমে ব্যাংক ও গ্রাহকের মধ্যে একটি সুসম্পর্ক গড়ে উঠে। নিচে ব্যাংক হিসাবের উদ্দেশ্য ও প্রয়োজনীয়তা সমূহ আলোকপাত করা হলোঃ-
১. নিরাপদ অর্থের সংরক্ষণ
২. ঝুকিবিহীন লেনদেন
৩. সহজে অর্থ স্থানান্তর
৪. সঞ্চয়ের মানসিকতা তৈরি
৫. ব্যাংক মুনাফা অর্জন
৬. মিতব্যয়িতা অর্জন
৭. জাতীয় মূলধন গঠন
৮. অর্থনৈতিক উন্নয়ন
৯. বিনিয়োগের সুযোগ তৈরি
১০. বিভিন্ন বিল ও ভাড়া পরিশোধ ও আদায়
১১. বৈদেশিক লেনদেনের সুবিধা
১২. নিকাশ ঘরের সুবিধা ইত্যাদি।

• ব্যাংক হিসাবের প্রকারভেদ
ব্যাংক হিসাব সাধারণত ৩ ধরনের হয়ে থাকে। যথা:-
১. Current Account বা চলতি হিসাব
২. Savings Account বা সঞ্চয়ী হিসাব
৩. Term Account বা মেয়াদি হিসাব

১. Current Account বা চলতি হিসাব
সাধারণত এ ধরনের হিসাব ব্যবসায়ীরা খুলে থাকে। চলতি হিসাবের ক্ষেত্রে ব্যাংক আমানতদার হিসাবে আমানতের সংরক্ষণ ও নিরাপত্তা বিধান করে। ব্যাংক চাহিবামাত্র আমানতকারীকে তার অর্থ ফেরত দেয়ার নিশ্চয়তা প্রদান করে। আমানতকারী ব্যাংক চলাকালীন সময়ে যতবার ইচ্ছা এ হিসাব থেকে টাকা উত্তোলন করতে পারে।

A current account is a personal bank account which you can take money out of at any time using your cheque book or cash card[৫].
অর্থাৎ- চলতি হিসাব এমন একটি ব্যক্তিগত ব্যাংক অ্যাকাউন্ট যা আপনি আপনার চেক বই বা ক্যাশ কার্ড ব্যবহার করে যে কোনও সময় অর্থ গ্রহণ করতে পারেন।

কোন কোম্পানী, বাণিজ্যিক প্রতিষ্ঠান, সরকারি বিভাগ, সংস্থা, ব্যক্তি বা ব্যক্তিবর্গ এ ধরনের হিসাব খুলতে পারেন। এই হিসাবের বিপরীতে ব্যাংক আমানতকারীকে কোন মুনাফা দেয়না না। এই হিসাবের বিপরীতে চেক ও এটিএম কার্ড ইস্যু করা হয়।

• চলতি হিসাবের সুবিধা
ক. চলতি হিসাবে সাধারণত ব্যবসায়িক লেনদেন হয়ে থাকে।
খ. চলতি হিসাবে জমা করা আমানতের উপর কোন নিষেধাজ্ঞা প্রযোজ্য হয় না।
গ. চলতি হিসাবের বিপরীতে ব্যাংক ঋণ গ্রহন করা যায়।
ঘ. এই হিসাবে জমা করা অর্থ উত্তোলনের উপর কোন নিষেধাজ্ঞা প্রযোজ্য হয় না।
ঙ. পাওনাদারদের সরাসরি অর্থপ্রদান করার জন্য চলতি হিসাবের মাধ্যমে চেক, পে-অর্ডার বা ডিডি ইস্যু করা যায়।
চ. চলতি হিসাব ধারক Overdraft (স্বল্পমেয়াদী ঋণ) সুবিধা পেয়ে থাকেন।
ছ. এই হিসাবের মাধ্যমে স্বয়ংক্রিয় বিল পরিশোধ করা যায়।
জ. অনলাইন ও ইন্টারনেট ব্যাংকিং সুবিধা।

২. Savings Account বা সঞ্চয়ী হিসাব
সঞ্চয়ী হিসাবের মাধ্যমে ব্যাংক আমানতকারীদের সাথে এমন এক প্রকার চুক্তিতে আবদ্ধ হয় যে, আমানত ব্যবহারে ব্যাংকের পূর্ণ অধিকার থাকবে এবং এই আমানত ব্যবহার করে ব্যাংক যে মুনাফা অর্জন করবে তা একটি সম্মত অনুপাতে ব্যাংক ও আমানতকারীদের মাঝে বণ্টিত হবে।

A savings account is a deposit account held at a retail bank that pays interest but cannot be used directly as money in the narrow sense of a medium of exchange (for example, by writing a cheque)[৬].
অর্থাৎ- সঞ্চয়ী হিসাব রিটেইল ব্যাংকের এমন একটি ডিপোজিট হিসাব যা সুদ পরিশোধ করে কিন্তু বিনিময়ের মাধ্যম (উদাহরণস্বরূপ- লিখিত চেক) সংকীর্ণ অর্থে টাকা হিসাবে সরাসরি ব্যবহার করা যায় না।

কোন কোম্পানী, বাণিজ্যিক প্রতিষ্ঠান, সরকারি বিভাগ, সংস্থা, ব্যক্তি বা ব্যক্তিবর্গ এ ধরনের হিসাব খুলতে পারেন। এই হিসাবের বিপরীতে চেক ও এটিএম কার্ড ইস্যু করা হয়।

• সঞ্চয়ী হিসাবের সুবিধা
ক. সঞ্চয়ী হিসাবে সাধারণত অল্প পরিমাণে মুনাফা দেয়া হয়।
খ. আপনার টাকা নিরাপদে থাকে।
গ. সামান্য পরিমান টাকা দিয়ে সঞ্চয়ী হিসাব খোলা যায়।
ঘ. এই হিসাবের মাধ্যমে স্বয়ংক্রিয় বিল পরিশোধ করা যায়।
ঙ. অনলাইন ও ইন্টারনেট ব্যাংকিং সুবিধা।

৩. Term Account বা মেয়াদি হিসাব
বিভিন্ন মেয়াদে ব্যাংকে যে সকল হিসাব খোলা হয় তাকে মেয়াদি বা Term বা Time Account বলা হয়।

A time deposit or term deposit is a deposit with a specified period of maturity and earns interest. It is a money deposit at a banking institution that cannot be withdrawn for a specific term or period of time. When the term is over it can be withdrawn or it can be held for another term[৭].
অর্থাৎ- মেয়াদি হিসাব বা মেয়াদী আমানত নির্দিষ্ট মেয়াদপূর্তির সাথে একটি আমানত এবং সুদ উপার্জন করে। এটি এমন একটি ব্যাংকিং প্রতিষ্ঠানের জমাকৃত অর্থ যা একটি নির্দিষ্ট মেয়াদ বা সময়ের আগে প্রত্যাহার করা যাবে না। মেয়াদ শেষ হলে এটি প্রত্যাহার করা যেতে পারে বা অন্য মেয়াদের জন্য রাখা যেতে পারে।

মেয়াদি হিসাব সাধারণত ১, ৩, ৬, ১২, ২৪, ৩৬ মাস বা এর অধিক সময়ের জন্য এ হিসাব খোলা হয়। যে কোন ব্যক্তি বা ব্যক্তিবর্গ এ ধরনের হিসাব খুলতে পারেন।

• মেয়াদি হিসাবের সুবিধা
ক. ঝামেলা কম।
খ. মুনাফার হার বেশি।
গ. এর বিপরীতে ৮০% ঋণ গ্রহন করা যায়।
ঘ. মেয়াদ পূর্ণ হলে পূনরায় নবায়ন করা যায়।

তথ্যসূত্রঃ
১. Oxford Dictionary of Business
২. Wikipedia
৩. Dictionary of Banking & Finance
৪. Oxford Dictionary of Economics
৫. Collins English Dictionary
৬. Wikipedia
৭. Wikipedia

লেখকঃ মোহাম্মদ শামসুদ্দীন আকন্দ
একজন ব্যাংকার।